Когда речь заходит о размещении значительного капитала, оптимальным решением может стать не один, а несколько депозитов с разными сроками. Такой подход, известный как «лестница вкладов», рекомендует Инна Солдатенкова, руководитель направления экспертной аналитики портала «Банки.ру».
По её словам, стратегия «лестницы» идеально подходит для управления ликвидностью. Суть метода в том, чтобы разделить общую сумму на 3-4 равные части и разместить их на депозиты со сроками 3, 6, 9 и 12 месяцев.
«Эта структура обеспечивает регулярный доступ к части денег – например, каждый квартал. Кроме того, она позволяет оперативно реагировать на изменения рыночных условий и переразмещать средства под более выгодный процент, не «замораживая» весь капитал на длительный срок», – комментирует эксперт.
Если же основная цель – оптимизация налогов на доход от вкладов, то ключевым фактором становится не число банков, а то, на чье имя открыты счета и в каком году был фактически получен доход в виде процентов. Солдатенкова выделяет два законных способа уменьшить налоговую нагрузку:
- Семейный подход. Распределите сбережения между членами семьи. Поскольку каждый человек имеет свой собственный необлагаемый лимит дохода, открытие вкладов, например, на обоих супругов, позволит удвоить общую сумму, не подлежащую налогообложению.
- Управление сроками. Перенесите дату выплаты процентов на следующий календарный год. Этого можно достичь, выбирая долгосрочные вклады (от 15 месяцев) с условием выплаты всего дохода в конце срока. Таким образом, налогооблагаемая база смещается на будущий период. В то же время, если проценты начисляются ежемесячно или ежеквартально, налог будет рассчитываться по факту их поступления на счёт.
